昨日，第十八屆發(fā)行審核委員會2020年第112次發(fā)審委會議召開，審核結(jié)果顯示，偉時(shí)電子股份有限公司(簡稱“偉時(shí)電子”)首發(fā)獲通過。這是今年過會的第128家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過會87家企業(yè)。加上科創(chuàng)板，截至目前，今年一共過會215家企業(yè)。

偉時(shí)電子本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為民生證券，保薦代表人為施衛(wèi)東、廖陸凱。這是民生證券今年保薦成功的第10單IPO項(xiàng)目。此前，1月16日，民生證券保薦的成都康華生物制品股份有限公司過會;1月17日，民生證券保薦的鄭州捷安高科股份有限公司過會;3月26日，民生證券保薦的江蘇圖南合金股份有限公司和南京科思化學(xué)股份有限公司過會;4月29日，民生證券保薦的北京全時(shí)天地在線網(wǎng)絡(luò)信息股份有限公司過會;5月14日，民生證券保薦的四會富仕電子科技股份有限公司過會;6月4日，民生證券保薦的山東玻纖集團(tuán)股份有限公司和華文食品股份有限公司過會;7月23日，民生證券保薦的浙江維康藥業(yè)股份有限公司過會。

偉時(shí)電子主要從事背光顯示模組、液晶顯示模組等產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，公司產(chǎn)品主要應(yīng)用于中高端汽車、手機(jī)、平板電腦、數(shù)碼相機(jī)、小型游戲機(jī)、工控顯示等領(lǐng)域。此外，公司還研發(fā)、生產(chǎn)、銷售觸摸屏、橡膠件、五金件等產(chǎn)品。

截至本招股說明書簽署日，渡邊庸一直接持有偉時(shí)電子1.25億股，占公司股份總數(shù)的78.04%，為偉時(shí)電子的控股股東、實(shí)際控制人。報(bào)告期內(nèi)，渡邊庸一始終直接或間接控制發(fā)行人及偉時(shí)有限不低于78.04%的股權(quán)，偉時(shí)有限及發(fā)行人的實(shí)際控制人未發(fā)生過變更。

偉時(shí)電子擬在上交所主板公開發(fā)行股票數(shù)量不超過5320.84萬股，占發(fā)行后總股本比例不低于25%，發(fā)行后總股本不超過2.13億股。偉時(shí)電子擬募集資金10.08億元，其中，8.35億元用于背光源擴(kuò)建及裝飾板新建項(xiàng)目，1.12億元用于生產(chǎn)線自動化技改項(xiàng)目，6180.98萬元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

發(fā)審委會議提出問詢的主要問題

1、報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人扣非后凈利潤逐期下滑。請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)扣非凈利潤逐期下滑的原因及合理性;(2)發(fā)行人的主要產(chǎn)品車載領(lǐng)域背光顯示模組各期銷量持續(xù)下滑的原因及合理性，是否和同行業(yè)可比公司保持一致;(3)發(fā)行人的主要產(chǎn)品背光顯示模組、液晶顯示模組以及橡膠件等在主要客戶的采購份額中是否已發(fā)生較大變化;(4)OLED技術(shù)對車載顯示系統(tǒng)目前的實(shí)際應(yīng)用情況和未來的前景，未來液晶顯示面板是否有被OLED面板取代的趨勢，發(fā)行人所處的經(jīng)營環(huán)境是否將發(fā)生重大不利變化;(5)發(fā)行人的核心技術(shù)優(yōu)勢，發(fā)行人應(yīng)對未來技術(shù)的更新?lián)Q代的相關(guān)措施，是否有相關(guān)的技術(shù)儲備;(6)新冠疫情對發(fā)行人業(yè)績的影響;結(jié)合2020年盈利預(yù)測情況，說明發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績下滑趨勢是否已扭轉(zhuǎn)，是否仍存在對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營造成重大不利影響的事項(xiàng)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2、報(bào)告期各期發(fā)行人前五大客戶集中度超過80%。請發(fā)行人代表說明：(1)客戶集中度較高且逐年增加的原因及合理性，是否對主要客戶構(gòu)成重大依賴，是否符合行業(yè)特點(diǎn)，發(fā)行人為降低客戶集中度所采取的措施及其有效性;(2)主要客戶與發(fā)行人的交易價(jià)格和信用政策與其他客戶之間是否存在明顯差異;(3)發(fā)行人由通過貿(mào)易商銷售改為直接與終端客戶交易是否違反相關(guān)協(xié)議約定，是否存在潛在糾紛或訴訟;(4)針對夏普集團(tuán)原有傳統(tǒng)產(chǎn)品收入持續(xù)下降和大尺寸產(chǎn)品拓收的具體措施及有效性，對夏普集團(tuán)收入是否具有持續(xù)性和穩(wěn)定性;(5)發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)對日本顯示器集團(tuán)營業(yè)收入持續(xù)增長的原因及合理性;(6)日本顯示器集團(tuán)目前最新的經(jīng)營情況，是否存在破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，對發(fā)行人經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況的具體影響;(7)結(jié)合發(fā)行人主要客戶經(jīng)營狀況、所處行業(yè)市場前景以及目前在手訂單情況，說明現(xiàn)有客戶合作關(guān)系的可持續(xù)性及穩(wěn)定性，發(fā)行人是否具備持續(xù)開發(fā)新產(chǎn)品或開拓新領(lǐng)域客戶的能力，未來業(yè)務(wù)發(fā)展是否具有可持續(xù)性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

3、請發(fā)行人代表說明：(1)用工總?cè)藬?shù)報(bào)告期變動的合理性;與發(fā)行人產(chǎn)量或銷量是否呈匹配關(guān)系;(2)各崗位人員平均薪酬變動的原因，與可比公司相比是否具有合理性;(3)正式員工勞動關(guān)系解除是否合法合規(guī)，是否存在潛在的違法處罰風(fēng)險(xiǎn)和糾紛，對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營是否造成影響;(4)是否存在體外墊付費(fèi)用等利益輸送情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。